Como seu computador físico vai estar rodando Mac OS X, não tem perigo dele em si ficar infectado ou sofrer algo, mas a máquina virtual com windows vai ter os mesmos perigos que um computador normal utilizando-o.
Por isso, seria bom ter, principalmente se não quiser ter algum importunuo futuramente.
Mas, como disseram, caso não vá utilizar sites com senhas, ou guardar arquivos importantes nele, não há problema.
Só não sei dizer se o firewall do Mac OS protege também a máquina virtual, acho que isso me preocuparia mais que um virus, já que um usuário mais precavido dificilmente pega um.